——EB-5 投资者必须是投资资本的合法所有者

之所以有这个要求，目的是证明投资者是所投资资金的合法所有者，并通过合法途径获得资金。

投资的投资资金来源证明要求相同。美国移民局通常还要求提供行政费用的资金来源证据，因此证据应涵盖投资金额和任何费用。

由于资金通常来自多个来源，投资者可能需要提交多种类型的文件。为了使事情尽可能简单，投资者应与EB-5 专业人士或移民律师合作，以确定最简单、最明确的投资资金来源。

贷款从第三方获得的资金，导致资金文件来源复杂。相比之下，来自储蓄和投资的资金通常需要更简单的支持文件。以下案例研究展示了如何在实践中应用资金来源要求。

实例探究

1. 将存款储蓄作为资金来源

一对来自的中国夫妇都是医生，想要根据 EB-5 计划申请投资移民签证。他们决定投资目标就业区（TEA）的一个项目，该项目需要投资 80 万美元。在过去的五年里，他们努力储蓄了部分（税后）净收入，并打算用这些工资储蓄来支付投资。

为了证明资金来源，他们需要提交他们的就业记录（例如，他们工作的医院的官方工资建议或工资单等文件）以及五年期间的纳税申报表。用储蓄作为资金来源的途径，需要投资人的银行账户用明晰的工资记录，和相对应的税表，现实生活中由于很多人工资记录和税表无法对应他们的实际收入， 所以这个途径只适用那些有据可查的人群。 

2.1.出售财产作为资金来源的收益

印度的一对夫妇从父母那里继承了 25 万美元，这些钱是父母在一家公司工作时攒下来的。然后，这对夫妇将这笔钱投资于房地产，房地产增值了。当他们出售该房产时，他们收到了 1,000,000 美元。他们现在想要向 TEA 的 EB-5 项目投资 800,000 美元。

提供出售财产收益的证据是提交资金来源最简单的部分。夫妻双方应提供购房协议、房产所有权证明、房产付款的银行对账单、房产或契税缴纳证明以及最近五年的个人所得税申报表。

然而，为了充分证明资金来源，他们必须证明他们继承了最初的 25 万美元，证明留给他们的人合法赚取了这笔钱，然后他们通过出售财产增加了投资。因此，他们必须提交房产购买协议原件和所有相关文件，以及继承来源证明。

对于继承资金，申请人必须证明其与死者的关系，因此在这种情况下，需要父母的死亡证明。最好附上一份遗嘱和银行对账单的副本，以显示资金从原始账户转移到继承人账户的情况。

在某些情况下，美国移民局需要证据证明死者合法获得遗赠给申请人的资金。当然，死者去世后时间越长，情况就会变得越复杂。例如，如果这个人50年前去世，就不可能提供收入证明文件。然而，也许可以收集宣誓书、推荐信或其他形式的证据，证明可以合理地假设死者有能力通过合法活动赚取继承金额。

如果死者最近去世，并且继承人保留了与该人的工作经历有关的文件，他或她可以提交工资单和纳税申报表等文件，以证明遗产由合法获得的资金组成。然而，由于资金来源这方面的复杂性，夫妇俩最好咨询移民律师或EB-5项目专家。

使用房产来证明资金来源是属于比较常见的资金来源证明的途径，尤其是在房产升值比较快的国家和地区。 

3、出售公司股票所得资金作为资金来源

第三对夫妇来自菲律宾，拥有一家企业并希望投资 EB-5 项目。为了筹集投资资金，他们以股票的形式将公司的部分股份出售给第三方投资者。虽然实际出售股票是资金来源证明的一个重要方面，但这对夫妇必须追溯到资金来源：公司成立之初。

在这种情况下，这对夫妇首先需要证明他们拥有这家企业，并且是用自己的钱创办的。因此，他们必须证明初始资本的来源。此外，他们还必须提供证据，证明在向第三方出售期间股票价格所依据的公司估值是合理的或按市场价值计算的。最后，他们必须包括前五年的所得税申报表。

公司成立之初的资金来源的材料在很多客户中都比较难获取。特别是每个国家的公司制度不一样，这种证明所需要的材料就不完全相同。 比如在中国，公司有认缴有实缴。如果是认缴，公司的注册资金并没有实际产生， 如果是实缴，公司的注册资金有实际产生，所以就需要具体的资金汇入的路径和资金来源的解释。

正如这些例子所示，资金来源可能是一个复杂的问题，而且每个案例都是独一无二的。这使得无法提供所需文件清单来证明涵盖所有可能情况的资金来源。为了避免索取证据 (RFE)、意向拒绝通知 (NOID) 或申请被彻底拒绝，EB-5 投资者应与合格的专业人士合作，帮助记录其 I-526 资金来源部分应用。

4. 其他方式

资金来源的证明还有其他的方式，比如说父母馈赠，还有物品拍卖，期权获取等方式。

• 资金转入的问题 

资金来源证明方案确定了以后，下一个问题是解决资金转入的问题。 资金转入的方式，受到每个国家的政策的限制，比如在中国大陆，换汇有每个人每年5万美金的限制，这个限制导致一些投资人使用地下钱庄的方式。这是有风险的。尤其在2022年EB-5改革法案以后，美国政府对投资移民款项的汇入要求不违反该国家的法律，所以在这问题上EB-5 投资者应与合格的专业人士合作，帮助其解决 I-526 资金汇出的合法性问题。

• 新规以后的变化

2022年EB-5改革法案以后， 合法资金的要求更高，并且法案明确规定除了贷款以外，都需要解释资金的源头。

投资人应该尽早找到专业人士和律师来协助资金来源的方案的制定。